期货结算业务最核心的内容是逐日盯市制度，即每日无负债制度。具体而言有以下两个方面。
   （1）计算浮动盈亏。就是结算机构根据当日交易的结算价，计算出会员未平仓合约的浮动盈亏，确定未平仓合约应付保证金数额。浮动盈亏的计算方法是：浮动盈亏=（当天结算价-开仓价格）x持仓量x合约单位-手续费。如果是正值，则表明为多头浮动盈利或空头浮动亏损，即多头建仓后价格上涨表明多头浮动盈利，或者空头建仓后价格上涨表明空头浮动亏损。如果是负值，则表明多头浮动亏损或空头浮动盈利，即多头建仓后价格下跌，表明多头浮动亏损，或者空头建仓后价格下跌表明空头浮动盈利，如果保证金数额不足维持未平仓合约，结算机构便通知会员在第二大开市之前补足差额，即追加保证金，否则将予以强制平仓。如果浮动盈利，会员不能提出该盈利部分，除非将未平仓合约予以平仓，变浮动盈利为实际盈利。
  （2）计算实际盈亏。平仓实现的盈亏称为实际盈亏。期货交易中绝大部分的合约是通过平仓方式了结的。
    多头实际盈亏的计算方法是：
    盈/亏 =（平仓价-买入价）X持仓量X合约单位-手续费
    空头盈亏的计算方法是：
    盈/亏＝（卖出价-平仓份）X待仓量X合约单位-手续费
    当期货币场出现风险，某些会员因交易亏损过大，出现交易保证金不足或透支情况。结算系统处理风险的程序如下：
   ①通知会员追加保证金；
   ②如果保证金追加不到位，首先停止该会员开新仓，并对该会员未平仓合约进行强制平仓；
   ③如果全部平仓后该会员保证金余额不足以弥补亏损，则动用该会员在交易所的结算准备金；
   ④如果仍不足以弥补亏损，则转让该会员的会员资格费和席位费；
   ⑤如果仍不足以弥补亏损则动用交易所风险准备金，同时向该会员进行追索。